Guide des droits et des démarches administratives
Garantir une dette : gage et nantissementFiche pratique
Le gage et le nantissement sont des techniques de garantie d'une dette. C'est-à-dire que, si le débiteur ne paie pas la dette à temps, le créancier utilisera la garantie qui lui a été donnée pour obtenir paiement. Pour cela, il peut soit conserver la propriété du bien qui est donné en garantie, soit le vendre. La garantie est donc un moyen d'assurer au créancier qu'il sera payé. Le type de bien qui a été donné en garantie va déterminer si la garantie est un gage ou un nantissement.
Gage
Le professionnel qui a une dette (appelé le débiteur) donne au créancier une garantie qu'elle sera payée. Cette garantie s'applique sur un bien nécessaire à son activité (équipement professionnel, fonds de commerce, fonds artisanal ou stock, par exemple).
Si, à l'échéance de la dette, le débiteur n'a pas payé le créancier, ce dernier peut saisir le tribunal pour les 2 raisons suivantes :
Demander la vente forcée du bien donné en garantie (vente judiciaire)
Se faire attribuer la propriété (attribution judiciaire)
À savoir
l'échéance de la dette correspond au moment où le débiteur devra payer le créancier.Le créancier qui a une garantie est privilégié : la garantie lui donne la priorité sur les autres créanciers pour obtenir le paiement de la dette lors d'une procédure collective.
Le gage peut être accordé à n'importe quel créancier ou tiers.
En revanche, pour le gage portant sur des stocks, le créancier ne peut être qu'un établissement de crédit ou une société de financement. De plus, le créancier doit avoir accordé un crédit à une entreprise ou à un particulier dans l'exercice de son activité professionnelle.
Pour le gage, seul un bien meuble corporel ou un ensemble de biens meubles corporels peut être donné en garantie.
La garantie peut porter sur un bien existant (créance présente) ou sur un bien qui n'existe pas encore, mais qui doit être déterminable (créance future).
Le bien futur peut concerner une chose fongible (par exemple, une quantité de blé ou de carburant).
Il peut être vendu par le débiteur s'il le remplace par une chose de même nature en quantité équivalente avant l'échéance de la dette.
Le débiteur ne peut mettre en gage que des biens qui lui appartiennent.
Par exemple, il peut s'agir de matériels informatiques ou d'équipements professionnels. Il peut être de toute nature.
Le gage peut être de 2 types :
Le gage avec dépossession correspond au gage pour lequel le bien donné en garantie est remis et conservé par le créancier.
Le gage sans dépossession correspond au gage pour lequel le débiteur conserve le bien et son usage. Dans ce second cas, le créancier pourra quand même mettre en œuvre le gage pour obtenir le paiement de la dette.
Les gages sans dépossession sont publiés sur un registre tenu par les greffiers des tribunaux de commerce. Vous pouvez consulter la liste des gages enregistrées sur le site d'Infogreffe.
À savoir
les biens immobiliers (locaux professionnels par exemple) ne peuvent pas être mis en gage, mais peuvent être hypothéqués.Gage des stocks
Une entreprise qui a demandé un prêt professionnel auprès d'un établissement de crédit ou d'une société de financement peut accorder une garantie sur ses stocks. Il s'agit du gage des stocks.
Les stocks suivants peuvent être donnés en gage, sauf ceux soumis à une clause de réserve de propriété :
Matières premières et approvisionnements
Produits intermédiaires, résiduels ou finis
Marchandises appartenant au débiteur
Ils doivent être estimés à leur valeur en argent à la date du dernier inventaire.
À savoir
une clause de réserve de propriété permet au vendeur d'un bien d'en rester propriétaire jusqu'au paiement complet. L'acheteur en a l'utilisation mais pas la propriété, il ne peut donc pas donner le bien en gage.Le gage des stocks peut lui aussi être de 2 types : sans ou avec dépossession.
Il doit s'engager à ne pas faire diminuer de son fait la valeur des stocks.
Il doit tenir à la disposition du créancier un état des stocks engagés et la comptabilité de touts les opérations les concernant
Rétablissement de la garantie
Remboursement d'une partie des sommes prêtées proportionnellement à la diminution constatée
Les stocks doivent rester entièrement gagés jusqu'au remboursement de la créance garantie. Ce n'est pas le cas si le débiteur et le créancier ont prévu que l'étendue du gage diminue au fur et à mesure, proportionnellement au paiement de la créance.
Le gage est levé en cas de remboursement anticipé de la dette.
Selon le type de gage, une convention écrite peut être obligatoire.
Lorsque le débiteur ne conserve pas le bien gagé, le créancier a 2 solutions :
Il peut invoquer la déchéance du terme (concrètement, le créancier exige le paiement de la somme due)
Il peut demander un complément de gage, c'est-à-dire augmenter la garantie de la créance que permet le gage
La convention écrite n'est pas obligatoire.
Si le débiteur et le créancier décident de la faire, elle doit contenir les informations suivantes :
Désignation de la dette garantie
Quantité des biens donnés en gage
Espèce ou nature des biens donnés en gage
Cette convention est obligatoire et elle doit contenir les informations suivantes :
Désignation des créances garanties
Description des stocks mis en gage. Il faut indiquer leur nature, leur qualité, leur valeur et leur lieu de conservation.
Durée de l'engagement
Si le gage est avec dépossession, il faut indiquer l'identité du tiers gardien des biens gagés si les stocks ont été confiés à un tiers.
Si ces informations ne sont pas présentes sur la convention, le gage peut être considéré invalide.
À savoir
si la créance garantie par le gage est à durée indéterminée, le gage peut l'être aussi.La gage qui a été conclu doit être opposable aux tiers.
L'opposabilité aux tiers est faite de manière différente selon le type de gage.
-
Identité du débiteur et du créancier :
S'il s'agit d'une entreprise, il faut indiquer se forme juridique, sa dénomination sociale, l'adresse de son siège social. Il faut aussi indiquer son numéro unique d'identification complété si cela est possible de la mention RCS avec le nom de la ville d'immatriculation
S'il s'agit d'une personne physique, il faut indiquer ses noms et prénoms, sa date et son lieu de naissance, son domicile. Il faut aussi indiquer son numéro unique d'identification complété si cela est possible de la mention RCS avec le nom de la ville d'immatriculation
Date de l'acte de gage
Montant de la créance garantie, sa date d'exigibilité, son taux d'intérêt et la mention de l'existence d'un pacte commissoire (si c'est le cas). S'il s'agit d'une créance future, il faut indiquer les éléments qui permettent de la déterminer.
Désignation du bien gagé, sa nature, son lieu de situation, sa marque, son numéro de série. S'il s'agit d'un ensemble de biens présents ou futurs, il faut indiquer leur nature, leur qualité et leur quantité.
Catégorie à laquelle le bien mis en gage appartient sur une nomenclature
Si c'est le cas, faculté pour le débiteur d'aliéner les choses fongibles gagées
Date et numéro de l'inscription du gage
- Bordereau d'inscription d'un gage sans dépossession CERFA 13347*01
Lorsqu'un même bien fait l'objet de plusieurs gages, le rang des créanciers est déterminé par leur ordre d'inscription.
-
Identité du débiteur et du créancier :
S'il s'agit d'une entreprise, il faut indiquer se forme juridique, sa dénomination sociale, l'adresse de son siège social. Il faut aussi indiquer son numéro unique d'identification complété si cela est possible de la mention RCS avec le nom de la ville d'immatriculation
S'il s'agit d'une personne physique, il faut indiquer ses noms et prénoms, sa date et son lieu de naissance, son domicile. Il faut aussi indiquer son numéro unique d'identification complété si cela est possible de la mention RCS avec le nom de la ville d'immatriculation
Date de l'acte de gage
Montant de la créance garantie, sa date d'exigibilité, son taux d'intérêt et la mention de l'existence d'un pacte commissoire (si c'est le cas). S'il s'agit d'une créance future, il faut indiquer les éléments qui permettent de la déterminer.
Désignation du bien gagé, sa nature, son lieu de situation, sa marque, son numéro de série. S'il s'agit d'un ensemble de biens présents ou futurs, il faut indiquer leur nature, leur qualité et leur quantité.
Catégorie à laquelle le bien mis en gage appartient sur une nomenclature
Si c'est le cas, faculté pour le débiteur d'aliéner les choses fongibles gagées
Date et numéro de l'inscription du gage
- Bordereau d'inscription d'un gage des stocks CERFA 13387*01
L'inscription initiale est valable 5 ans et peut être renouvelée.
En cas de non-renouvellement, le greffier procède à sa radiation d'office.
Pour toute modification ou renouvellement d'une inscription, le débiteur ou le créancier doit s'adresser au greffe du tribunal de commerce auprès duquel l'inscription du gage a été faite.
Greffe du tribunal de commerce
La modification fait l'objet d'une publication en marge de l'inscription initiale.
- Bordereau d'inscription modificative d'un gage des stocks CERFA 13388*01
Le greffe procède à la radiation du gage dans l'une des situations suivantes :
Le débiteur a payé sa dette au créancier
Le débiteur ou le créancier n'a pas procédé au renouvellement de l'inscription initiale
La radiation peut être à l'initiative du créancier ou du débiteur de l'une des manières suivantes :
Sur accord des parties
Au moyen d'un acte donnant mainlevée de l'inscription
La radiation peut aussi intervenir en application d'une décision rendue par un tribunal contre laquelle aucun appel ou recours n'est possible.
La radiation est faite au moyen d'une mention apposée par le greffier en marge de l'inscription. Le greffier doit délivrer à celui qui en fait la demande, à ses frais, un certificat de radiation.
À noter
en cas de remboursement anticipé de la créance, le débiteur n'est pas obligé de verser les intérêts restant à courir. Si le créancier refuse l'offre du débiteur, celui-ci peut consigner la somme offerte pour se libérer de sa dette.Montant de la Créance |
Inscription |
Subrogation, renouvellement, mention d'antériorité |
|---|---|---|
Inférieure à 7 800 € |
12,90 € |
8,88 € |
Comprise entre 7 800 € et 20 799 € |
23,59 € |
14,24 € |
Supérieure ou égale à 20 800 € |
63,72 € |
34,31 € |
Montant de la Créance |
Inscription |
Subrogation, renouvellement, mention d'antériorité |
Mention en marge |
|---|---|---|---|
Inférieure à 20 800 € |
24,92 € |
12,89 € |
6,72 € |
Comprise entre 20 800 € et 41 599 € |
89,12 € |
27,60 € |
|
Supérieure ou égale à 41 600 € |
130,60 € |
Montant de la Créance |
Radiation totale |
Radiation partielle |
|---|---|---|
Inférieure à 7 800 € |
12.90 € |
8,88 € |
Comprise entre 7 800 € et 20 799 € |
23,59 € |
14,24 € |
Supérieure ou égale à 20 800 € |
63,72 € |
34,31 € |
Montant de la Créance |
Radiation totale |
Radiation partielle |
|---|---|---|
Inférieure à 20 800 € |
24,92 € |
15,56 € |
Comprise entre 20 800 € et 41 599 € |
89,12 € |
47,68 € |
Supérieure ou égale à 41 600 € |
130,60 € |
Nantissement
Le professionnel qui a une dette (appelé le débiteur) donne au créancier une garantie qu'elle sera payée. Cette garantie s'applique sur un bien nécessaire à son activité (équipement professionnel, fonds de commerce, fonds artisanal ou stock, par exemple).
Si, à l'échéance de la dette, le débiteur n'a pas payé le créancier, ce dernier peut saisir le tribunal pour les 2 raisons suivantes :
Demander la vente forcée du bien donné en garantie (vente judiciaire)
Se faire attribuer la propriété (attribution judiciaire)
À savoir
l'échéance de la dette correspond au moment où le débiteur devra payer le créancier.Le créancier qui a une garantie est privilégié : la garantie lui donne la priorité sur les autres créanciers pour obtenir le paiement de la dette lors d'une procédure collective.
Le nantissement peut être accordé à n'importe quel créancier ou tiers.
Le nantissement concerne la mise en bien garantie d'un bien meuble incorporel ou d'un ensemble de biens meubles incorporels.
Il peut d'agir d'une créance, d'une part sociale, d'une part de société civile, d'un fonds de commerce ou d'un fonds artisanal par exemple.
Il peut être de 2 types :
Nantissement judiciaire
Nantissement conventionnel
Les éléments rattachés d'un fonds artisanal ou de commerce peuvent être compris dans le nantissement du fonds : enseigne, nom professionnel, droit au bail, clientèle, mobilier, outillage et matériel professionnel par exemple.
Le nantissement de parts de société civile n'est pas possible dans le cadre de la société civile professionnelle (SCP) d'une profession libérale.
Lorsqu'il s'agit d'un nantissement de créance, ce nantissement peut être fait pour un temps déterminée. Il est aussi possible qu'il ne porte que sur une partie de la créance sauf si celle-ci est indivisible. La nantissement s'étend aux accessoires de la créance sauf si le débiteur et le créancier en décident autrement.
Lorsqu'il s'agit d'un nantissement de compte, la créance nantie correspond au solde du créditeur, provisoire ou définitif au moment de la réalisation de l'acte de nantissement. Cela est sous réserve de la régularisation des opérations en cours.
Le nantissement doit être conclu par écrit. Ce contrat doit désigner les créances garanties et les créances nanties.
Si elles sont futures, le contrat doit les désigner individuellement ou permettre de le faire. Il peut indiquer les éléments suivants :
Débiteur
Lieu de paiement
Montant
Échéance
Si le débiteur est commerçant, il s'agira du tribunal de commerce du lieu dans lequel le fonds de commerce est exploité.
Si le débiteur n'est pas un commerçant, il s'agira du tribunal de commerce du lieu dans lequel est domicilié le débiteur ou s'il est immatriculé au RCS, du lieu dans lequel le fonds artisanal est exploité.
-
Acte de nantissement. Lorsque le nantissement a été accordé au vendeur de l'outillage ou du matériel, le nantissement est présent dans l'acte de vente. Lorsque le nantissement a été accordé au prêteur qui avance les fonds nécessaires au paiement du vendeur, le nantissement est présent dans l'acte de prêt. L'acte doit indiquer les informations suivantes :
L'argent versé par le prêteur a pour objet le financement des biens acquis
Liste et description des biens acquis
Lieu où les biens sont situés et s'ils peuvent être déplacés
2 exemplaires du bordereau d'inscription de nantissement de l'outillage et du matériel d'équipement
Un des originaux de la convention de nantissement ou une expédition si l'acte a été établi par un notaire
2 exemplaires du bordereau d'inscription de nantissement de parts sociales (il s'agit du même bordereau que pour le gage sans dépossession)
Expédition de l'acte de nantissement rédigé par un notaire ou 2 originaux de l'acte sous seing privé. Les 2 originaux doivent être envoyés avec une expédition de l'acte notarié qui accepte le nantissement par la société ou l'acte de signification à la société.
2 exemplaires de l'avis de nantissement
Si le créancier avait déjà un titre exécutoire au moment de l'inscription provisoire, dans un délai de 3 mois après la signification
Si le créancier n'avait pas de titre lors de l'inscription provisoire, dans un délai de 2 mois après l'obtention de l'inscription provisoire
-
2 bordereaux dans lesquels doivent être indiqué les informations suivantes :
Identité du créancier et du débiteur
Nature de l'autorisation ou titre en vertu duquel l'inscription est demandée
Adresse du fonds de commerce nanti et éléments nantis
Montant de la créance garantie
-
Expédition de l'ordonnance autorisant l'inscription ou un des justificatifs suivants :
Titre exécutoire
Décision de justice non exécutoire
Preuve de l'absence de paiement d'une lettre de change acceptée
Billet à ordre
Chèque
Loyer
Pour les sociétés civiles, 2 avis de nantissement de parts
2 exemplaires de l'acte de nantissement des parts
-
Une expédition de l'ordonnance autorisant l'inscription ou un des justificatifs suivants :
Titre exécutoire
Décision de justice non exécutoire
Preuve de l'absence de paiement d'une lettre de change acceptée
Billet à ordre
Chèque
Loyer
Au greffe du tribunal de commerce du lieu dans lequel le fonds exploité est situé
Au greffe du tribunal de commerce du lieu dans lequel sont situées chacune des succursales du fonds comprises dans le nantissement
Acte de vente du fonds de commerce ou du fonds artisanal ou la convention de nantissement. Si l'acte est sous seing privé, un original comportant la signature des 2 parties doit être déposé au greffe
-
2 exemplaires de l'un des bordereaux suivants :
Bordereau d'inscription pour nantissement de fonds de commerce
Bordereau d'inscription pour nantissement de fonds artisanal
Greffe du tribunal de commerce
La modification fait l'objet d'une publication en marge de l'inscription initiale.
À savoir
lorsqu'un même bien fait l'objet de plusieurs nantissements, le rang des créanciers est déterminé par leur ordre d'inscription.La radiation peut être totale. Dans ce cas, l'inscription disparaît.
La radiation peut être partielle. Dans ce cas, l’inscription demeure jusqu'au paiement de la créance.
Le débiteur a payé sa dette au créancier
Le débiteur ou le créancier n'a pas procédé au renouvellement de l'inscription initiale
Acte notarié de mainlevée
Expédition du jugement ordonnant la radiation accompagnée d'une copie de la signification et d'une certificat de non opposition ou de non appel du jugement.
Original d'un acte administratif (décision d'un agent d’État)
Acte sous seing privé enregistré
La radiation peut être totale. Dans ce cas, l'inscription disparaît.
La radiation peut être partielle. Dans ce cas, l’inscription demeure jusqu'au paiement de la créance.
Le débiteur a payé sa dette au créancier
Le débiteur ou le créancier n'a pas procédé au renouvellement de l'inscription initiale
Acte notarié de mainlevée
Expédition du jugement ordonnant la radiation accompagnée d'une copie de la signification et d'une certificat de non opposition ou de non appel du jugement.
Original d'un acte administratif (décision d'un agent d’État)
Acte sous seing privé enregistré
La radiation peut être totale. Dans ce cas, l'inscription disparaît.
La radiation peut être partielle. Dans ce cas, l’inscription demeure jusqu'au paiement de la créance.
Le débiteur a payé sa dette au créancier
Le débiteur ou le créancier n'a pas procédé au renouvellement de l'inscription initiale
Jugement exécutoire
Acte authentique de consentement
La radiation peut être totale. Dans ce cas, l'inscription disparaît.
La radiation peut être partielle. Dans ce cas, l’inscription demeure jusqu'au paiement de la créance.
Le débiteur a payé sa dette au créancier
Le débiteur ou le créancier n'a pas procédé au renouvellement de l'inscription initiale
Jugement exécutoire
Acte authentique de consentement
Acte sous seing privé de consentement
La radiation peut être totale. Dans ce cas, l'inscription disparaît.
La radiation peut être partielle. Dans ce cas, l’inscription demeure jusqu'au paiement de la créance.
Le débiteur a payé sa dette au créancier
Le débiteur ou le créancier n'a pas procédé au renouvellement de l'inscription initiale
Sur accord des parties
Au moyen d'un acte donnant mainlevée de l'inscription
La radiation peut être totale. Dans ce cas, l'inscription disparaît.
La radiation peut être partielle. Dans ce cas, l’inscription demeure jusqu'au paiement de la créance.
Le débiteur a payé sa dette au créancier
Le débiteur ou le créancier n'a pas procédé au renouvellement de l'inscription initiale
-
Ordonnance du juge qui autorise la mainlevée issue de la contestation du débiteur pour l'un des motifs suivants :
Absence de signification
Absence d'introduction d'instance
Absence de confirmation (publicité définitive)
Ordonnance du juge de l'exécution ou du président du tribunal de commerce si la mainlevée a été prise sans autorisation
La radiation peut être totale. Dans ce cas, l'inscription disparaît.
La radiation peut être partielle. Dans ce cas, l’inscription demeure jusqu'au paiement de la créance.
Le débiteur a payé sa dette au créancier
Le débiteur ou le créancier n'a pas procédé au renouvellement de l'inscription initiale
Acte authentique contenant mainlevée
Acte sous seing privé contenant mainlevée
À noter
en cas de remboursement anticipé de la créance, le débiteur n'est pas obligé de verser les intérêts restant à payer. Si le créancier refuse l'offre du débiteur, celui-ci peut consigner la somme offerte pour se libérer de sa dette.Montant de la Créance |
Inscription |
Subrogation, renouvellement, mention d'antériorité |
Mention en marge |
|---|---|---|---|
Inférieure à 20 800 € |
24,90 € |
12,89 € |
6,72 € |
Comprise entre 20 800 € et 41 599 € |
89,12 € |
27,60 € |
|
Supérieure ou égale à 41 500 € |
130,60 € |
À savoir
pour le nantissement de parts de société civile, il faut ajouter 9,37 € à ces tarif pour le dépôt d'acte.Montant de la Créance |
Radiation Totale |
Radiation partielle |
|---|---|---|
Inférieure à 20 800 € |
24,92 € |
15,56 € |
Comprise entre 20 800 €et 41 599 € |
89,12 € |
47,68 € |
Supérieure ou égale à 41 500 € |
130,60 € |
À savoir
pour le nantissement de parts de société civile, il faut ajouter 9,37 € à ces tarif pour le dépôt d'acte.Services en ligne et formulaires
- Recherche dans le fichier national des gages sans dépossessionInfogreffe
- Bordereau d'inscription d'un gage sans dépossessionMinistère chargé de la justiceNotice pour l'inscription d'un gage sans dépossession CERFA 13347*01
- Bordereau d'inscription d'un gage des stocksMinistère chargé de la justice CERFA 13387*01
- Bordereau d'inscription de privilège de nantissement de fonds de commerceMinistère chargé de la justice
- Avis de nantissement de parts de société civileMinistère chargé de la justice
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- Bordereau de renouvellement d'un gage sans dépossession (personne physique)Ministère chargé de la justice
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Références
-
Code civil : articles 2333 à 2350
Gage de meubles corporels -
Code civil : articles 2355 à 2366
Nantissement de meubles incorporels - Code de commerce : articles L142-1 à L142-5
-
Code de commerce : articles L527-1 à L527-11
Gage des stocks -
Code de commerce : articles R527-1 à R527-17
Gage des stocks - Décret n° 2016-1330 du 6 octobre 2016 relatif au gage des stocks
- Décret n°2006-1804 du 23 décembre 2006 relatif à la publicité du gage sans dépossession
